柳州市教育局 2023年部门预算公开说明 

目  录

第一部分  柳州市教育局 概况

    一、主要职责

    二、机构设置情况

第二部分  柳州市教育局2023 年部门预算情况说明

    一、部门收支预算情况说明

    二、部门收入预算情况说明

    三、部门支出预算情况说明

    四、财政拨款收支预算情况说明

    五、一般公共预算支出情况说明

    六、一般公共预算基本支出情况说明

    七、一般公共预算“三公”经费情况说明

    八、政府性基金预算情况说明

    九、国有资本经营预算情况说明

    十、政府采购预算情况说明

    十一、政府购买服务预算情况说明

    十二、重点项目支出绩效目标情况说明

    十三、2023年部门预算其他重要事项情况说明

第三部分  柳州市教育局2023 年部门预算报表

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  柳州市教育局 概况

一、主要职责

    柳州市教育局贯彻落实党中央、自治区党委和市委关于教育工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强对教育工作的集中统一领导。主要工作职责：

    （一）贯彻执行教育工作法律、法规和中央、自治区党委、市委关于教育工作的决策部署。拟订全市教育改革与发展的政策和规划，起草有关教育的规范性文件并组织实施。

    （二）负责指导全市教育系统党的建设、理论宣传、统一战线和学校共青团工作。配合并做好直属学校领导班子建设工作，按管理权限选派直属事业单位党组织负责人。指导全市各级各类学校的思想政治、德育、智育、体育卫生与艺术、劳动教育、国防教育、安全稳定工作。

    （三）负责推进全市教育现代化的有关工作。负责全市各级各类教育的统筹规划和协调管理，会同有关部门实施直属学校的设置标准，指导直属学校做好规划建设和教育教学改革，负责全市教育信息的统计、分析和发布。

    （四）负责本部门教育经费的统筹管理，参与拟订教育经费筹措、教育拨款、学生资助、教育基建投资的政策，负责统计全市教育经费投入情况。

    （五）负责基础教育的改革与发展工作。负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育、学前教育的指导与协调，指导普通高中教育、特殊教育工作。制定基础教育教学基本要求和教学基本文件，组织审定基础教育地方课程教材，指导、监督中小学用书征订和进校书刊管理，全面实施素质教育。

    （六）负责职业教育的改革与发展工作。组织拟订职业教育教学改革指导意见和办学标准，开展职业教育评估。会同有关部门做好职业教育学校布局和专业结构调整等工作，指导职业教育教材建设和就业指导工作。

    （七）统筹和指导少数民族教育工作。协调对少数民族和少数民族地区以及贫困地区的教育援助工作。

    （八）主管全市教师工作，组织实施教师资格制度，指导教育系统人才队伍建设。

    （九）负责直属普通高中、中等职业教育学历教育、招生考试和学籍学历管理工作。指导、协调高职、中职毕业生就业创业工作。

    （十）负责全市语言文字工作，拟订全市语言文字工作规划并组织实施，指导语言文字规范化工作，监督检查语言文字的应用情况。指导推广普通话工作和普通话师资培训工作。

    （十一）负责全市教育系统对外合作与交流工作。协调、指导汉语国际推广工作。指导、协调来柳留学生管理等工作，协调、指导与港澳台地区的教育合作与交流工作。协助管理教育系统来柳外籍教师、专家工作。

    （十二）负责全市教育信息化工作。拟订全市教育系统信息化规划并协调组织实施。

    （十三）加强民办教育的统筹规划、综合协调和管理。完善民办教育管理的政策措施，依法制定全市民办教育发展的政策与规划，规范办学秩序，促进民办教育事业健康发展。

    （十四）指导全市教育督导工作。受市人民政府委托负责对县区人民政府及有关职能部门履行教育工作职责情况的督导检查。依法组织实施对各级各类教育的督导评估、检查验收、质量监测等工作。

    （十五）完成市委、市人民政府交办的其他任务。 

二、机构设置情况

    柳州市教育局共有直属单位28个。

    （一）行政单位1个，是柳州市教育局机关。

    （二）参照公务员管理事业单位1个，是柳州市招生考试院。

    （三）全额拨款事业单位26个，分别是柳州市教育科学研究所、柳州市职业教育发展中心、柳州市教学设备供应站、柳州市电化教育站、柳州市学生资助管理中心、柳州市教师培训与学生素质教育中心、柳州职业技术学院、柳州铁道职业技术学院、柳州城市职业学院、柳州市第一职业技术学校、柳州市第二职业技术学校、柳州市交通学校、柳州高级中学、柳州铁一中学、柳州市第一中学、柳州市第二中学、柳州市铁二中学、柳州市第三中学、柳州市第六中学、柳州市第九中学、柳州市钢一中学、柳州市民族高中、广西壮族自治区柳江中学、柳州市柳江区实验高中、柳州市特殊教育学校、柳州市第六十六中学。

    机关本级内设10个科室，分别为：局办公室、教育工委组织科、思想政治教育科、政策法规安全科、人事教育与对外交流科、财务基建科、基础教育科（语言文字工作委员会办公室）、职业教育与成人教育科、体育卫生与艺术教育科、市人民政府教育督导委员会办公室。  

第二部分  柳州市教育局2023 年部门预算情况说明

一、部门收支预算情况说明

    2023年部门收支总预算267,379.04 万元，同比减少9,141.61万元，同比下降3.31% ，收入包括：一般公共预算拨款201,429.26万元、财政专户管理资金收入65,949.78万元。 支出包括：教育支出234,250.44万元、社会保障和就业支出19,772.39万元、卫生健康支出5,305.02万元、住房保障支出8,051.19万元。 

二、部门收入预算情况说明

    2023年部门收入总预算267,379.04 万元，同比减少9,141.61万元，同比下降3.31% ，其中：

    （一）一般公共预算拨款收入201,429.26万元，同比减少10,586.88万元，同比下降4.99%，减少的主要原因是：受疫情和减税降费经济政策影响，教育两费征收计划减少。

    （二）财政专户管理资金收入65,949.78万元，同比增加1,445.27万元，同比增长2.24%，增加的主要原因是：一是学生人数增加，学费和住宿费收入增加，二是公办普通高中学费收入标准和新学生公寓住宿标准提高，三是高职院校提升社会服务能力，培训收入增加。 

    2023年收入预算总体减少的主要原因是：教育“两费”等专项经费收入减少。 

三、部门支出预算情况说明

    2023年部门支出总预算267,379.04 万元，基本支出预算119,129.09 万元，占支出总预算44.55 %，同比增加11,549.51万元，同比增长10.74% 。项目支出预算148,249.95 万元，占支出总预算55.45 %，同比减少20,691.12万元，同比下降12.25% 。

    （一）按支出功能分类科目划分，共分为4 类，其中：

    1.教育支出234,250.44万元，占支出总预算87.61%，同比减少12,504.55万元，同比下降5.07%。

    2.社会保障和就业支出19,772.39万元，占支出总预算7.39%，同比增加1,894.50万元，同比增长10.60%。

    3.卫生健康支出5,305.03万元，占支出总预算1.98%，同比增加578.13万元，同比增长12.23%。

    4.住房保障支出8,051.19万元，占支出总预算3.01%，同比增加890.31万元，同比增长12.43%。 

    （二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

    1.基本支出预算119,129.09 万元，占支出总预算44.55 %，同比增加11,549.51万元，同比增长10.74% 。

    2.项目支出预算148,249.95 万元，占支出总预算55.45 %，同比减少20,691.12万元，同比下降12.25% 。

    2023 年支出预算总体减少的主要原因是：2022年安排的教育“两费”投资计划72000万元减少，减少的主要原因：受疫情和减税降费经济政策影响，预计2023年教育“两费”投资计划50000万元，较上年减少22000万元。 

四、财政拨款收支预算情况说明

    2023年部门财政拨款收支总预算201,429.26 万元，收入包括：一般公共预算拨款201,429.26万元。 支出包括：教育支出168,300.66万元、社会保障和就业支出19,772.39万元、卫生健康支出5,305.03万元、住房保障支出8,051.19万元。 

五、一般公共预算支出情况说明

    2023年部门一般公共预算拨款支出201,429.26 万元，其中：基本支出119,129.09 万元，项目支出82,300.17 万元。具体支出预算如下：

    （一）教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）支出839.82万元，全部为基本支出。主要用于：职工工资以及部门正常运转开支。

    （二）教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）支出185.65万元，全部为项目支出。主要用于：对学校开展相关教育管理业务支出。

    （三）教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）支出5,800.80万元，全部为项目支出。主要用于：教育常规管理及教学质量提升项目。

    （四）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）支出1,230.00万元，全部为项目支出。主要用于：学前教育奖补资金，按规定对市区提供普惠性服务的民办幼儿园进行补助。

    （五）教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）支出56,543.57万元，其中：基本支出预算48,957.55万元，项目支出预算7,586.02万元。主要用于：高中学校建设及教学设备采购。

    （六）教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）支出700.00万元，全部为项目支出。主要用于：高等学校教学活动管理。

    （七）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）支出168.79万元，全部为项目支出。主要用于：学校教育管理业务。

    （八）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）支出15,401.14万元，其中：基本支出预算13,868.04万元，项目支出预算1,533.10万元。主要用于：中职学校实训设备采购及学生奖助学金项目。

    （九）教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）支出21,054.88万元，其中：基本支出预算19,587.13万元，项目支出预算1,467.75万元。主要用于：高职学校实训设备采购及教学提升管理项目。

    （十）教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）支出63.00万元，全部为项目支出。主要用于：职业教育常规管理项目。

    （十一）教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）支出2,655.99万元，其中：基本支出预算1,781.33万元，项目支出预算874.66万元。主要用于：人员经费支出及日常公用经费开支、控制数教师人员经费、后勤服务岗位人员经费及门卫协管员人员经费（含工资、社保及公积金）。

    （十二）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）支出50,000.00万元，全部为项目支出。主要用于：教育“两费”安排的基建及非基建教育项目。

    （十三）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）支出13,657.03万元，其中：基本支出预算1,466.63万元，项目支出预算12,190.40万元。主要用于：教育设施设备配置及教学管理项目。

    （十四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）支出72.84万元，全部为基本支出。主要用于：发放行政单位离退休人员经费。

    （十五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）支出3,097.18万元，全部为基本支出。主要用于：发放事业单位离退休人员经费。

    （十六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出10,734.92万元，全部为基本支出。主要用于：缴纳机关事业单位基本养老保险。

    （十七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出5,367.46万元，全部为基本支出。主要用于：缴纳职业年金。

    （十八）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）支出500.00万元，全部为项目支出。主要用于：教育系统离世人员抚恤金发放。

    （十九）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出44.20万元，全部为基本支出。主要用于：医疗保险等经费。

    （二十）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出5,189.07万元，全部为基本支出。主要用于：医疗保险等经费。

    （二十一）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）支出71.76万元，全部为基本支出。主要用于：医疗补助等经费。

    （二十二）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出8,051.19万元，全部为基本支出。主要用于：缴纳住房公积金。 

六、一般公共预算基本支出情况说明

    2023年部门一般公共预算基本支出119,129.09 万元，其中：

    （一）人员经费104,251.96 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。 

    （二）公用经费14,877.13 万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。 

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

    2023年部门一般公共预算安排的“三公”经费支出预算5.00 万元，同比减少17.85万元，同比下降78.14% 。其中：

    （一）因公出国（境）经费2023年预算0.00 万元，与上年持平 。

    （二）公务接待费2023年预算5.00 万元，同比增加0.15万元，同比增长3.10%，增加的主要原因是：由于学校教育规模扩大，教育质量不断提升，加强与其他城市学校交流，一般公共预算资金用于公务接待费用小幅增加 。

    （三）公务用车购置及运行维护费2023年预算0.00 万元，同比减少18.00万元，同比下降100.00%，减少的主要原因是：2023年无新购车辆需求  。其中：

    1.公务用车购置费2023年预算0.00 万元，同比减少18.00万元，同比下降100.00%，减少的主要原因是：无车辆购置需求 。

    2.公务用车运行维护费2023年预算0.00 万元，与上年持平 。

八、政府性基金预算支出情况说明

    2023年我部门无政府性基金预算支出安排，故无数据情况说明。 

九、国有资本经营预算支出情况说明

    2023年我部门无国有资本经营预算支出安排，故无数据情况说明。 

十、政府采购预算情况说明

    2023年政府采购预算11,004.94万元，同比减少16719.96万元，同比下降60.31%。其中：政府集中采购预算4,078.30万元，占政府采购预算37.06%，同比减少2141.08万元，同比下降34.43%；分散采购预算6,926.65万元，占政府采购预算62.94%，同比减少14578.87万元，同比下降67.79%。

    按政府采购项目类型划分，其中：货物类采购预算4,618.41万元，工程类采购预算0.00万元，服务类采购预算6,386.54万元。

    按政府采购资金来源划分，其中：一般公共预算安排采购支出预算940.32万元，财政专户管理的收入预算安排采购支出预算10,064.63万元。 

十一、政府购买服务预算情况说明

    2023年纳入政府购买服务预算支出2,186.00万元，其中：通过财政专户管理的收入安排购买服务支出预算2,186.00万元。 

十二、重点项目支出绩效目标情况说明

    2023年预算绩效目标公开的项目是普通高中国家助学金配套专项经费，预算支出160万元，通过一般公共预算安排支出160万元，通过政府性基金安排支出0万元，项目支出绩效目标具体指标设置情况详见附件表12。 

十三、2023年部门预算其他重要事项情况说明

    （一）机关运行经费安排情况说明

    2023年行政运行经费预算14,877.13万元，同比增加432.46万元，同比增长2.99%，主要用于：维持单位日常运作的公用经费支出。事业单位相关运行经费增加的主要原因是：单位全年在职平均人数大于上年。

    2023年事业单位相关运行经费预算14,877.13万元，同比增加432.46万元，同比增长2.99%，主要用于维持单位日常运作的公用经费支出。事业单位相关运行经费增加的主要原因是：单位全年在职平均人数大于上年。 

    （二）国有资产占有使用情况说明

    2023年我部门实有在编车辆25 辆，车辆为柳州高级中学、柳州铁一中、柳州市第二中学、柳州市铁二中、柳州市柳江实验中学、柳州市第一职业技术学校、柳州市第二职业技术学校柳州职业技术学院、柳州市城市职业学院所有，按用途划分：用途一用车25辆，主要用于日常外出办公。 其中：机关本级核定公务用车编制0 辆，下属单位公务用车编制25 辆。

第三部分  柳州市教育局2023 年部门预算报表

    一、部门收支总体情况表（表1）

    二、部门收入总体情况表（表2）

    三、部门支出总体情况表（表3）

    四、财政拨款收支总体情况表（表4）

    五、一般公共预算支出情况表（表5）

    六、一般公共预算基本支出情况表（表6）

    七、财政拨款三公两费支出情况表（表7）

    八、政府性基金预算支出情况表（表8）

    九、国有资本经营预算支出情况表（表9）

    十、政府采购预算表（表10）

    十一、政府购买服务预算表（表11）

    十二、重点项目绩效目标申报表（表12）

    上述报表详见附件。

第四部分  名词解释

    一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

    五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    七、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    八、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。