404柳州市教育局2024年部门预算公开说明

目 录

第一部分 404柳州市教育局概况

    一、主要职责

    二、机构设置情况

第二部分 404柳州市教育局2024年部门预算情况说明

    一、部门收支预算情况说明

    二、部门收入预算情况说明

    三、部门支出预算情况说明

    四、财政拨款收支预算情况说明

    五、一般公共预算支出情况说明

    六、一般公共预算基本支出情况说明

    七、一般公共预算“三公”经费情况说明

    八、政府性基金预算支出情况说明

    九、国有资本经营预算支出情况说明

    十、政府采购预算情况说明

    十一、政府购买服务预算情况说明

    十二、项目预算绩效目标情况说明

    十三、2024年部门预算其他重要事项情况说明

第三部分 404柳州市教育局2024年部门预算报表

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 404柳州市教育局概况

一、主要职责

    柳州市教育局贯彻落实党中央、自治区党委和市委关于教育工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强对教育工作的集中统一领导。主要工作职责：

    1. 贯彻执行教育工作法律、法规和中央、自治区党委、市委关于教育工作的决策部署。拟订全市教育改革与发展的政策和规划，起草有关教育的规范性文件并组织实施。

    2. 负责指导全市教育系统党的建设、理论宣传、统一战线和学校共青团工作。配合并做好直属学校领导班子建设工作，按管理权限选派直属事业单位党组织负责人。指导全市各级各类学校的思想政治、德育、智育、体育卫生与艺术、劳动教育、国防教育、安全稳定工作。

    3. 负责推进全市教育现代化的有关工作。负责全市各级各类教育的统筹规划和协调管理，会同有关部门实施直属学校的设置标准，指导直属学校做好规划建设和教育教学改革，负责全市教育信息的统计、分析和发布。

    4. 负责本部门教育经费的统筹管理，参与拟订教育经费筹措、教育拨款、学生资助、教育基建投资的政策，负责统计全市教育经费投入情况。

    5. 负责基础教育的改革与发展工作。负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育、学前教育的指导与协调，指导普通高中、特殊教育工作。制定基础教育教学基本要求和教学基本文件，指导、监督中小学用书征订和进校书刊管理，全面实施素质教育。

    6. 负责职业教育的改革与发展工作。组织拟订职业教育教学改革指导意见和办学标准，开展职业教育评估。会同有关部门做好职业教育学校布局和专业结构调整等工作，指导职业教育教材建设和就业指导工作。

    7. 统筹和指导少数民族教育工作。协调对少数民族和少数民族地区以及贫困地区的教育援助工作。

    8. 主管全市教师工作，组织实施教师资格制度，指导教育系统人才队伍建设。

    9. 负责市属普通高中、中等职业教育学历教育、招生考试和学籍学历管理工作。指导、协调高职、中职毕业生就业创业工作。

    10. 负责全市语言文字工作，拟订全市语言文字工作规划并组织实施，指导语言文学规范化工作，监督检查语言文字的应用情况。指导推广普通话工作和普通话教师培训工作。

    11. 负责全市教育系统对外合作与交流工作。协调指导汉语国际推广工作。指导协调来柳留学生管理工作，协调、指导与港澳台地区的教育合作与交流工作。协助管理教育系统来柳外籍教师、专家工作。

    12. 负责全市教育信息化工作。拟订全市教育系统信息化规划并协调组织实施。

    13. 加强民办教育的统筹规划、综合协调和管理。完善民办教育管理的政策措施，依法拟订全市民办教育发展的政策与规划，规范办学秩序，促进民办教育事业健康发展。

    14. 指导全市督导工作。受市政府委托负责对县区政府及有关职能部门履行教育工作职责情况的督导检查。依法组织实施对各级各类教育的督导评估、检查验收、质量监测等工作。

二、机构设置情况

    柳州市教育局共有直属单位29个。其中：

    （一）行政单位1个，是柳州市教育局机关。机关内设10个科室，分别为：局办公室、教育工委组织科、思想政治教育科、政策法规安全科、人事教育与对外交流科、财务基建科、基础教育科（语言文字工作委员会办公室）、职业教育与成人教育科、体育卫生与艺术教育科、市人民政府教育督导委员会办公室。

    （二）参照公务员管理事业单位1个，是柳州市招生考试院。

    （三）全额拨款事业单位27个，分别是柳州市教育科学研究所、柳州市职业教育发展中心、柳州市教学设备供应站、柳州市电化教育站、柳州市学生资助管理中心、柳州市教师培训与学生素质教育中心、柳州职业技术学院、柳州铁道职业技术学院、柳州城市职业学院、柳州市第一职业技术学校、柳州市第二职业技术学校、柳州市交通学校、柳州市旅游学校、柳州高级中学、柳州铁一中学、柳州市第一中学、柳州市第二中学、柳州市铁二中学、柳州市第三中学、柳州市第六中学、柳州市第九中学、柳州市钢一中学、柳州市民族高中、广西壮族自治区柳江中学、柳州市柳江区实验高中、柳州市特殊教育学校、柳州市第六十六中学。

第二部分 404柳州市教育局2024年部门预算情况说明

一、部门收支预算情况说明

    2024年部门收支总预算223,231.43万元，同比减少44,147.61万 元 ， 同 比 下 降 1 6 . 5 1 % 。 收 入 包 括 ： 一 般 公 共 预 算 拨 款155,233.80万元、财政专户管理资金收入67,997.63万元。支出包括：教育支出179,728.97万元、社会保障和就业支出29,463.75万元、卫生健康支出5,602.70万元、住房保障支出8,436.01万元。

二、部门收入预算情况说明

    2024年部门收入总预算223,231.43万元，同比减少44,147.61万元，同比下降16.51%。其中：

    （一）一般公共预算拨款收入155,233.80万元，同比减少46,195.46万元，同比下降22.93%。

    （二）财政专户管理资金收入67,997.63万元，同比增加2,047.85万元，同比增长3.11%。2024年收入预算总体减少的主要原因：2024年教育“两费”项目预算50000万元调整到市财政局。

三、部门支出预算情况说明

    2024年部门支出总预算223,231.43万元，基本支出预算124,795.16万元，占支出总预算55.90%，同比增加5,666.07万元，同比增长4.76%。项目支出预算98,436.27万元，占支出总预算44.10%，同比减少49,813.68万元，同比下降33.60%。

    （一）按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中：

        1. 教育支出179,728.97万元，占支出总预算80.51%，同比减少54,521.47万元，同比下降23.27%，减少的主要原因是：2024年教育“两费”项目预算50000万元调整到市财政局。

        2. 社会保障和就业支出 2 9 , 4 6 3 . 7 5万元，占支出总预算13.20%，同比增加9,691.36万元，同比增长49.01%，增加的主要原因是：局属学校控制数教师经费项目，2024年归入“其他社会保障和就业类”科目。

        3. 卫生健康支出5,602.70万元，占支出总预算2.51%，同比增加297.67万元，同比增长5.61%，增加的主要原因是：教职工人数增加及工资调整，导致卫生健康支出也相应增加。

        4. 住房保障支出8,436.01万元，占支出总预算3.78%，同比增加384.82万元，同比增长4.78%，增加的主要原因是：教职工人数增加及工资调整，导致住房保障支出也相应增加。

    （二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

        1. 基本支出预算124,795.16万元，占支出总预算55.90%，同比增加5,666.07万元，同比增长4.76%。

        2. 项目支出预算98,436.27万元，占支出总预算44.10%，同比减少49,813.68万元，同比下降33.60%。2024年支出预算总体减少的主要原因：2024年教育“两费”项目预算50000万元调整到市财政局。

四、财政拨款收支预算情况说明

    2024年部门财政拨款收支总预算155,233.80万元，收入包括：一般公共预算拨款155,233.80万元；支出包括：教育支出111,731.34万元、社会保障和就业支出29,463.75万元、卫生健康支出5,602.70万元、住房保障支出8,436.01万元。

五、一般公共预算支出情况说明

    2024年部门一般公共预算拨款支出155,233.80万元，其中：基本支出124,795.16万元，项目支出30,438.64万元。具体支出预算如下：

    （一）教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）支出832.87万元，全部为基本支出。主要用于：职工工资以及部门正常运转开支。

    （二）教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）支出162.20万元，全部为项目支出。主要用于：对学校开展相关教育管理业务支出。

    （三）教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）支出6,338.67万元，全部为项目支出。主要用于：教育常规管理及教学质量提升项目。

    （四）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）支出960.00万元，全部为项目支出。主要用于：学前教育奖补资金，按规定对市区提供普惠性服务的民办幼儿园进行补助。

    （五）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）支出1.44万元，全部为项目支出。主要用于：小学阶段家庭经济困难学生生活补助配套专项经费

    （六）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）支出1.56万元，全部为项目支出。主要用于：初中阶段家庭经济困难学生生活补助配套专项经费

    （七）教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）支出58,511.89万元，其中：基本支出预算51,555.85万元，项目支出预算6,956.04万元。主要用于：高中学校建设及教学设备采购。

    （八）教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）支出700.00万元，全部为项目支出。主要用于：高等学校教学活动管理。

    （九）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）支出363.34万元，全部为项目支出。主要用于：学校教育管理业务。

    （十）教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）支出15,869.99万元，其中：基本支出预算14,172.04万元，项目支出预算1,697.95万元。主要用于：中职学校实训设备采购及学生奖助学金项目。

    （十一）教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）支出22,388.54万元，其中：基本支出预算20,155.83万元，项目支出预算2,232.71万元。主要用于：职学校实训设备采购及教学提升管理项目。

    （十二）教育支出（类）职业教育（款）其他职业教育支出（项）支出50.00万元，全部为项目支出。主要用于：职业教育常规管理项目。

    （十三）教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）支出2,621.88万元，其中：基本支出预算1,837.38万元，项目支出预算784.50万元。主要用于：人员经费支出及日常公用经费开支、控制数教师人员经费、后勤服务岗位人员经费及门卫协管员人员经费（含工资、社保及公积金）。

    （十四）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）支出2,928.95万元，其中：基本支出预算1,482.73万元，项目支出预算1,446.22万元。主要用于：教育设施设备配置及教学管理项目。

    （十五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）支出107.60万元，全部为基本支出。主要用于：发放行政单位离退休人员经费。

    （十六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）支出3,740.13万元，全部为基本支出。主要用于：发放事业单位离退休人员经费。

    （十七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出11,248.01万元，全部为基本支出。主要用于：缴纳机关事业单位基本养老保险。

    （十八）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出5,624.01万元，全部为基本支出。主要用于：缴纳职业年金。

    （十九）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）支出500.00万元，全部为项目支出。主要用于：教育系统离世人员抚恤金发放。

    （二十）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）支出8,244.00万元，全部为项目支出。主要用于：社会保障和就业等其他支出。

    （二十一）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出46.47万元，全部为基本支出。主要用于：医疗保险等经费。

    （二十二）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出5,482.45万元，全部为基本支出。主要用于：医疗补助等经费。

    （二十三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）支出73.79万元，全部为基本支出。主要用于：公务员医疗补助等经费。

    （二十四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出8,436.01万元，全部为基本支出。主要用于：缴纳住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

    2024年部门一般公共预算基本支出124,795.16万元，其中：

    （一）人员经费109,728.32万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助。

    （二）公用经费15,066.84万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

    2024年部门一般公共预算安排的“三公”经费支出预算3.93万元，比2023年预算5.00万元，同比减少1.07万元，同比下降21.40%。其中：

    （一）因公出国（境）经费2024年预算0.00万元，与上年持平。

    （二）公务接待费2024年预算3.93万元，同比减少1.07万元，同比下降21.40%，减少的主要原因是：落实“过紧日子”精神，压减“三公”经费预算。

    （三）公务用车购置及运行维护费2024年预算0.00万元，与上年持平。其中：

        1. 公务用车购置费2024年预算0.00万元，与上年持平。

        2. 公务用车运行维护费2024年预算0.00万元，与上年持平。

八、政府性基金预算支出情况说明

    2024年我部门无政府性基金预算支出安排，故无数据情况说明。

九、国有资本经营预算支出情况说明

    2024年我部门无国有资本经营预算支出安排，故无数据情况说明。

十、政府采购预算情况说明

    2024年政府采购预算9,895.39万元，同比减少11,450.02万元，同比下降53.64%。其中：政府集中采购预算6,463.66万元，占政府采购预算65.32%，同比减少1,508.69万元，同比下降18.92%；分散采购预算3,431.73万元，占政府采购预算34.68%，同比减少9,941.33万元，同比下降74.34%。按政府采购项目类型划分，其中：货物类采购预算3,665.28万元，工程类采购预算132.60万元，服务类采购预算6,097.51万元。

    按政府采购资金来源划分，其中：一般公共预算安排采购支出预算1,520.63万元，财政专户管理的收入预算安排采购支出预算8,374.76万元。

十一、政府购买服务预算情况说明

    2024年纳入政府购买服务预算支出594.75万元，其中：通过一般公共预算安排购买服务支出预算594.75万元。

十二、项目预算绩效目标情况说明

    （一）我部门2024年所有项目支出（人员类项目、运转类公用经费项目和涉密项目等除外）全面实施绩效目标管理，涉及柳州市本级项目149个，预算资金98436.27万元。

    （二）重点项目预算绩效目标说明。

    重点项目一：项目名称“普通高中国家助学金配套专项经费”，预算资金160万元，2024年度绩效目标为：1.对学校提交资助材料及时审核、批复。在规定时限内及时完成资金拨付；2.确保高中贫困学生不因学致穷，有效减轻其上学家庭经济负担；3.通过各资助项目的实施，让受助的高中贫困生感受到国家政府对其的关怀，对各资助项目满意度达到90％以上。设1条数量指标：发放资助经费的学校数量≥15所；设1条质量指标：项目惠及符合政策贫困生覆盖率（市属学校）≥100％；设1条时效指标：12月31日完成指标任务；设1条成本指标：预算控制率≤100％；设1条可持续影响指标:坚持每年开展宣传活动；设1条满意度指标：相关学校和学生满意度≥90％。

十三、2024年部门预算其他重要事项情况说明

    （一）机关运行经费安排情况说明

    2024年行政运行经费预算15,066.84万元，同比增加189.71万元，同比增长1.28%，主要用于维持单位日常运作的公用经费支出。行政运行经费增加的主要原因是：单位全年在职平均人数大于上年。

    （二）国有资产占有使用情况说明

    2024年我部门实有在编车辆29辆，车辆为柳州铁一中学、柳州市第二中学、柳州市铁二中学、柳州市柳江中学、柳州市柳江实验高中、柳州市第一职业技术学校、柳州市第二职业技术学校、柳州职业技术学院、柳州城市职业学院、柳州铁道职业技术学院所有，按用途划分：用途一公务用车15辆，用途二接送教师及学生开展活动用车5辆，用途三教职工通勤用车1辆，用途四教学业务用车7辆，用途五老干部管理机构管理用车1辆，其中：机关本级核定公务用车编制0辆。

第三部分 404柳州市教育局2024年部门预算

    报表

    一、部门收支总体情况表（表1）

    二、部门收入总体情况表（表2）

    三、部门支出总体情况表（表3）

    四、财政拨款收支总体情况表（表4）

    五、一般公共预算支出情况表（表5）

    六、一般公共预算基本支出情况表（表6）

    七、财政拨款三公两费支出情况表（表7）

    八、政府性基金预算支出情况表（表8）

    九、国有资本经营预算支出情况表（表9）

    十、政府采购预算表（表10）

    十一、政府购买服务预算表（表11）

    十二、项目绩效目标公开表（表12）

    上述报表详见附件。

第四部分 名词解释

    一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

    二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

    三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

    四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

    五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

    六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

    七、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    八、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。