目    录

第一部分：柳州市退役军人服务中心概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市退役军人服务中心2021年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州市退役军人服务中心2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2021年度政府性基金支出决算情况

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市退役军人服务中心概况

一、主要职能

柳州市退役军人服务中心作为退役军人服务保障体系的重要组成部分，主要承担做好就业创业扶持、走访慰问、帮扶解困、信访接待、权益保障等退役军人事务领域服务性、保障性、事务性、延伸性工作，让退役军人有更多的荣誉感、获得感、归属感。具体为：

1.指导县级退役军人服务中心业务，督促指导各县（区）、新区退役军人服务中心结合实际层层抓好基层退役军人服务站建设。

2.协助做好市级单位退役军人关系转接和档案移交工作，指导下级退役军人服务中心，指导基层党组织做好退役军人党员教育管理服务工作。

3.协助市退役军人事务局做好信访服务。

4.协助市退役军人事务局提供就业创业服务。

5.协助市退役军人事务局提供政策解答、权益咨询、心理疏导、法律服务。

6.配合行政单位开展帮扶援助和走访慰问。

7.负责自主择业军队转业干部年度登记、待遇落实、走访慰问和各项日常管理服务工作。

8.协助市退役军人事务局做好军属、烈属、伤病残退役军人、带病回乡退役军人服务等事务性工作。

9.协助市退役军人事务局开展退役军人和其他优抚对象信息数据采集、资料管理、汇总分析和报送等工作。

10.开展调研工作，向行政单位反馈信息，为决策提供参考。

11.完成上级交办的其他事务性工作。

二、单位机构设置情况

柳州市退役军人服务中心是市退役军人事务局管理的副处级公益一类全额拨款参公事业单位，加挂“柳州市自主择业军队转业干部服务中心”“柳州市退役军人信息数据中心”两块牌子。内设综合科、思想政治和权益维护服务科、就业创业和自主择业管理服务科、优抚帮扶服务科及信息数据科5个科室。

第二部分：柳州市退役军人服务中心2021年单位决算报表

此部分另附表格，详见附件：柳州市退役军人服务中心2021年度单位决算公开表。

第三部分：柳州市退役军人服务中心

2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入3949.04万元，其中本年收入3889.22万元, 较2020年度决算数减少3721.37万元，下降48.51%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3889.22万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少3261.2万元，下降45.61%，主要原因是：2021年上级拨款及市级预算资金有所减少。

2.上年结转和结余59.82万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少460.17万元，下降88.49%，主要原因是：2021年上级和本级结转资金减少。

（二）本单位2021年度总支出3949.04万元，其中本年支出3949.04万元, 较2020年度决算数减少1713.47万元，下降30.25%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）3591.22万元：主要用于发放部分困难企业军转干部生活补助、自主择业干部医保缴纳，退役士兵社保接续等。较2020年度决算数减少1584.85万元，下降30.62%，主要原因是：2021年度退役士兵社保接续业务已形成常态，后续支出减少。

2.卫生健康支出（类）330.38万元：主要用于在职人员和自主择业干部公务员医疗补助缴纳。较2020年度决算数减少136.92万元，下降29.3%，主要原因是：2021年因基本医疗改革，2021年度仅缴纳7-12月份公务员医疗补助资金。

3.住房保障支出（类）27.44万元：主要用于主要用于保障工作人员住房公积金。较2020年度决算数增加8.31万元，增长43.43%，主要原因是：柳州市退役军人服务中心因机构改革调整，工作人员逐步达到满编，人员变动部分公积金相应增加。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出3949.04万元，较2020年度决算数减少1584.85万元，下降30.62%。其中：基本支出721.72万元，项目支出3227.32万元。

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1467.88万元，支出决算为3949.04万元，完成年初预算的269.03%。其中：

（一）社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）行政单位离退休（项）。年初预算为8.24万元，支出决算为8.76万元，完成年初预算的106.3%。决算数大于预算数的主要原因是退休人员增加，人员变动引起的退休费增加。

（二）社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为36.64万元，支出决算为35.25万元，完成年初预算的96.21%。决算数小于预算数的主要原因是年度内退休人员增加，缴纳的基本养老保险相应较少。

（三）社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为17.32万元，支出决算为17.53万元，完成年初预算的101.21%。决算数大于预算数的主要原因是年度内人员变动引起职业年金略有增加。

（四）社会保障和就业（类）退役安置（款）军队移交政府离退休干部管理机构（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.6万元，决算数大于预算数的主要原因：市财政下达2020年人员考核优秀奖励。

（五）社会保障和就业（类）退役安置（款）退役士兵管理教育（项）。年初预算为0万元，支出决算为3.57万元，决算数大于预算数的主要原因是使用上级资金，组织军队转业干部开展培训。

（六）社会保障和就业（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）。年初预算为821.6万元，支出决算为2184.72万元，完成年初预算的265.91%。决算数大于预算数的主要原因为使用上级资金，为部分困难企业军转干部发放生活补助。

（七）社会保障和就业（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为51.14万元，决算数大于预算数的主要原因是使用上级资金，为部分困难企业军转干部发放生活补助。

（八）社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为259.98万元，支出决算为301.64万元，完成年初预算的116.02%。决算数大于预算数的主要原因：柳州市退役军人服务中心逐年接收军转干部，引起基本支出相应增加。

（九）社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为55.71万元，支出决算为37.81万元，完成年初预算的67.87%。决算数小于预算数的主要原因：市财政统筹资金使用，办公设备购置等支出减少。

（十）社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为950.09万元，决算数大于预算数的主要原因：柳州市退役军人服务中心因上级下拨资金不足，申请市财政追加了部分困难企业军转生活补助。

（十一）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为16.89万元，支出决算为15.88万元，完成年初预算的94.02%。决算数小于预算数的主要原因是人员变动引起基本医疗支出略有减少。

（十二）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为227.49万元，支出决算为313.2万元，完成年初预算的137.67%。决算数大于预算数的主要原因：因医疗制度改革，2021年度公务员医疗补助基数调整，引起自主择业干部公务员医疗补助缴费增加。

（十三）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.3万元，决算数大于预算数的主要原因：柳州市退役军人服务中心逐年接收军转干部，人员变动导致基本医疗保险略有增加。

（十四）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为25.98万元，支出决算为27.44万元，完成年初预算的105.62%。决算数大于预算数的主要原因：柳州市退役军人服务中心逐年接收军转干部，人员变动导致住房公积金略有增加。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出721.72万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出681.04万元，完成年初预算的128.15%。决算数大于预算数的主要原因：柳州市退役军人服务中心逐年接收军转干部，人员变动导致在职人员工资福利支出略有增加。

（二）商品和服务支出33.97万元，完成年初预算的65.%。决算数小于预算数的主要原因：落实过紧日子要求压减三公两费等基本支出。

（三）对个人和家庭的补助支出6.71万元，完成年初预算的93.19%。决算数小于预算数的主要原因：人员变动引起退休费支出减少。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州市退役军人服务中心2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市退役军人服务中心2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.28万元，完成年初预算的36.84%，比上年增加0.08万元，主要原因是落实过紧日子要求压减三公两费等基本支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.28万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，柳州市退役军人服务中心无因公出国（境）费支出，全年使用财政拨款安排机关和所属单位及企事业单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，本单位无公务用车购置预算及支出。

公务用车运行支出0万元。2021年，柳州市退役军人服务中心财政拨款开支的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出0.28万元，完成年初预算的36.84%， 比上年增加0.08万元，原因是落实过紧日子要求压减三公两费等基本支出。国内公务接待批次3次，人次30次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2021年度机关运行经费支出33.97万元，比年初预算数减少17.92万元，降低34.53%。比2020年减少8.5万元，降低20.01%。主要原因是：落实过紧日子要求压减三公两费等基本支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额3.59万元，其中：政府采购货物支出3.59万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额3.59万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额3.59万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金3949.04万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

共组织对“自主择业军转干部医保及生育保险费”1个项目进行了单位评价，涉及一般公共预算支出1027.5万元，政府性基金预算支出0万元。

组织对本单位整体支出绩效评价开展试点，涉及一般公共预算支出3949.04万元，政府性基金预算支出0万元。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，自主择业军转干部医保及生育保险费项目自评得分为98分。

发现的主要问题及原因：绩效指标设置不够合理。部分数量指标对应的内容指向于质量指标范畴，难以量化，效益指标不够清晰，与年初设置的绩效目标关联度不强。

下一步改进措施：一是合理设置绩效指标和指标值。将绩效目标分解细化为具体清晰、可衡量的绩效指标，并以定量和定性相结合的方式进行表述，提高绩效指标设置的合理性；二是进一步压实预算绩效管理主体责任意识，加强预算绩效管理理论学习，提高预算绩效管理水平；三是加强业务科室与财务之间的沟通与协调，将单位职能、业务工作、财政预算安排有机融合起来，形成有效合力，使预算绩效始终贯穿于单位全年工作，提高财政资金的使用效益。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。